电汇(Telegraphic Transfer)

英文简写：T/T （也有时候会看到 Wire Transfer）
电汇是最常见，也是应用最广泛的国际付款方式之一。它指的是付款人将款项通过银行汇款到收款人银行账户的一种方式。

电汇付款流程（一般出口业务）：

  1. 预付款 (Prepayment / Deposit): 买卖双方在合同中约定预付款比例，比如 20%、30% 等。买方在合同签订后，先支付这部分预付款给卖方。这部分款项通常在卖方开始生产前支付。
  2. 尾款 (Balance Payment): 货物生产完成后，卖方会通知买方货物已准备好，并提供装运单据的副本（如提单副本）。买方在收到单据副本后，支付剩余的尾款。
  3. 全款发货 (Payment in Advance / Full T/T): 也有一些情况下，特别是小额订单或者买卖双方信任度较高的情况下，买方会在发货前支付 100% 的货款。

电汇付款时间点

  1. 预付款 + 尾款 (Deposit + Balance): 最常见的 T/T 方式。
  2. 全款发货 (Full Payment before Shipment): 风险较低，但可能让买方感到压力。
  3. 见单付款 (Payment against Documents): 指卖方提交装运单据给买方后，买方才付款。这种方式对卖方风险较大，除非买方信誉非常好。

电汇优点

  1. 操作简便快捷： 银行操作，流程相对简单，到账速度较快。
  2. 费用相对较低： 相比信用证等方式，银行手续费较低。
  3. 适用范围广： 适用于各种贸易类型和金额。

电汇缺点

  1. 对卖方风险较高： 特别是预付款比例较低时，如果买方在收到货物后不支付尾款，卖方可能面临损失。
  2. 对买方风险较低： 买方付款后，货物控制权在卖方手中，如果卖方不发货或货物质量有问题，买方可能面临损失。

信用证(Letter of Credit)

英文简写：L/C
详细信息： 信用证是银行信用作为付款保证的一种书面承诺。由买方（开证申请人）开立，银行（开证行）依照买方的指示和申请，向卖方（受益人）开出的一种在一定条件下保证付款的凭证。

信用证付款流程：

  1. 开证 (Issuance): 买方申请开证行开立信用证。
  2. 通知 (Advising): 开证行通过卖方所在地的银行（通知行）将信用证通知给卖方。
  3. 交单 (Presentation of Documents): 卖方按照信用证条款准备并提交单据给指定银行（议付行或指定银行）。
  4. 审单付款 (Examination and Payment): 银行审核单据是否与信用证条款相符，相符则付款给卖方。
  5. 偿付 (Reimbursement): 开证行向付款行偿付。

信用证类型：

  1. 即期信用证 (Sight L/C): 卖方提交符合要求的单据后，银行立即付款。
  2. 远期信用证 (Usance L/C / Deferred Payment L/C): 卖方提交符合要求的单据后，银行在约定的远期日期付款。远期信用证通常会涉及到贴现、议付等操作。
  3. 可撤销信用证 (Revocable L/C): 开证行可以随时撤销或修改信用证，对卖方风险极大，实际业务中极少使用。
  4. 不可撤销信用证 (Irrevocable L/C): 一旦开出，未经受益人同意，开证行不得单方面撤销或修改，是国际贸易中常用的信用证类型。
  5. 保兑信用证 (Confirmed L/C): 除了开证行的信用保证外，还增加了另一家银行（保兑行）的信用保证，双重保险，对卖方更有保障，但费用也更高。 循环信用证 (Revolving L/C): 信用证金额可以多次循环使用，适用于分批交货的长期合同。
  6. 对背信用证 (Back-to-back L/C): 中间商贸易中常用，受益人（中间商）可以以收到的信用证为基础，开立新的信用证给实际供货商。
  7. transferable L/C: 受益人可以指示付款行或议付行，将信用证的全部或一部分转让给第二受益人。

信用证优点：

  1. 对卖方安全保障最高： 银行信用介入，只要单据符合信用证条款，卖方就能 гарантированно 收款。
  2. 对买方也有一定保障： 银行审单，确保卖方提交的单据与货物相符（表面上）。

信用证缺点：

  1. 操作复杂，费用高昂： 银行手续繁琐，涉及银行费用较多，增加交易成本。
  2. 审单严格，容易出现单证不符： 信用证要求“单单一致、单证一致、单货一致”，任何细微的单证不符都可能导致拒付。
  3. 流程较慢： 相比电汇，信用证流程较长。

信用证适用场景：

  1. 买卖双方互不信任，或首次合作。
  2. 订单金额较大。
  3. 买方市场弱势时，买方可能更倾向于使用信用证。
  4. 政治经济风险较高的国家或地区贸易。
  5. 需要融资便利的情况。

付款交单 (Documents against Payment)

英文简写：D/P 付款交单是指出口方（卖方）委托银行收款，指示银行在进口方（买方）付款后交单。

付款交单付款流程：

  1. 托收 (Collection): 卖方发货后，将装运单据委托己方银行（托收行）寄往买方所在地的银行（代收行）。
  2. 付款 (Payment): 代收行通知买方付款。买方付款后，银行交出单据给买方。
  3. 提货 (Taking Delivery): 买方凭单据向承运人提货。

D/P 类型：

  1. 即期付款交单 (D/P at sight): 买方见单后立即付款。
  2. 远期付款交单 (D/P after sight / D/P usance): 买方见单后在约定的远期日期付款。

优点：

  1. 相对电汇，对卖方有一定保障： 货物控制权在银行手中，买方不付款就拿不到提货单据。
  2. 操作比信用证简单，费用较低： 银行手续相对简单，费用也比信用证低。
  3. 对买方资金压力较小： 买方可以见到单据后再付款，比预付款电汇更有保障。

缺点：

  1. 对卖方风险仍然较大： 买方可以拒绝付款和提货，卖方需要承担货物滞港、退运等风险和费用。
  2. 银行只是中间人，不承担付款责任： 银行只是根据卖方指示操作，不保证买方一定会付款。

适用场景：

  1. 买卖双方有一定合作基础，但互信程度不高。
  2. 买方市场较为强势。
  3. 希望兼顾一定的安全性和便利性。
  4. 货物容易销售，即使买方拒收，卖方也容易转卖。

承兑交单 (Documents against Acceptance)

英文简写：D/A
详细信息： 承兑交单是指出口方（卖方）委托银行收款，指示银行在进口方（买方）承兑汇票后交单。“承兑”是指买方在汇票上签字，承诺在汇票到期日付款。

承兑交单付款流程：

  1. 托收 (Collection): 同 D/P。
  2. 承兑 (Acceptance): 代收行向买方提示汇票，买方在汇票上签字承兑。银行交出单据给买方。
  3. 到期付款 (Payment at Maturity): 汇票到期日，买方付款。

承兑交单优点：

  1. 对买方资金压力最小： 买方可以先拿到单据提货，后付款，资金周转更灵活。

承兑交单缺点：

  1. 对卖方风险极大： 一旦买方承兑汇票后拿到单据提货，但到期日拒绝付款，卖方将面临钱货两空的局面。
  2. 银行同样不承担付款责任： 银行只负责提示承兑，不保证买方一定会付款。

承兑交单适用场景：

  1. 极少使用！ 除非买卖双方是长期合作、高度信任的合作伙伴，或者买方实力非常雄厚，信誉极佳。
  2. 通常只适用于关联企业之间的贸易。
  3. 在卖方市场极度弱势的情况下，买方可能会要求使用 D/A。